（一）现金收付
 
 
1、收现

2、付现
 
 
（1）  人工费、福利费发放
 
凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证
 
（2）费用报销
 
审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核

3、现金存取及保管
 
每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行
 

4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。
 
 
（二）银行存款收付
 
 
1、银收
 
（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进本地图片，请重新上传账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计
 
（2）其他项目收款
 
收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位
 
（3）贷款
 
收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位
 
 
2、银付
 
（1）日常性业务款项
 
本地图片，请重新上传根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证
 
——→材料核算岗（材料采购）
 
——→成本核算岗（外协加工、车间质保费用）
 
——→管理费用岗（管理部门用款）
 
——→销售费用岗（销售部门用款）
 
——→工资福利岗（工资兑现、福利）
 
——→及固定资产岗（GMP部门费用、固定资产购建）
 
（2）打卡工资
 
根据工资岗位开具的付款审批单（经财务部长签字）开具支票——→填写进账单——→连同工资盘交司机送南湖建行——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗

（3）业务员兑现
 
凭销售会计传来的付款审批单（经财务部长签字）开具支票——→填写进账单——→交司机送银行倒进账——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗
 
 
（4）还贷及银行结算
 
收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证——→登记单据传递登记本——→传管理费用岗
 
 
（5）交税
 
①完税 收到税务岗位传来的税票（附付款审批单）——→填写划款行银行账号及进单
 
② 进税卡 凭税务岗填写的付款审批——→开具支票——→填写进账单 ——→交司机送银行进账——→凭回单及支票存根登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证
 
③从税卡交税 收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条——→登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证

（6）及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。
 
3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。
 
4、熟练掌握公司各银行户头（单位名称、开户银行名称、银行账号）。
 
（三）工作要求
 
1、 熟悉公司各类财务管理制度。
 
2、 了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。
 
3、 准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。
 
4、 坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。
 
5、 随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。
 
6、 树立良好的窗口形象。