用友畅捷通T+——收入成本配比结转

专题描述 

       对已出库未开销货单或者已开销货单未出库的业务，确认销售收入或结转销售成本，以满足配比要求。

 

       比如，在销货单立账流程下，某笔销售业务，商品已经出库但尚未开销货单，即只有《销售出库单》没有《销货单》，若《销售出库单》已经生成凭证，由于尚未开销货单而无法确认收入。

 

       再如，在销货单立账流程下，某笔销售业务，已经开销货单但尚未发出商品，即只有《销货单》没有《销售出库单》，若《销货单》已经生成凭证，由于尚未出库而无法结转成本。

 

      上述情况下，您可以在收入成本配比结转中，对未配比的销售业务单据，确认收入或结转成本。 

 

      在销售发票立账流程下，不支持收入成本配比结转。

 

 

 

举例说明

      以销货单立账为例说明如下：

 

      销货单回冲发出商品 

            销货单立账，对于销售出库单，如果当期还没有流转为销货单，并且凭证接口选项“未销货的出库单”设置为“处理为发出商品”，则出库单生成以下凭证：

 

            借：发出商品 160 

 

            贷：库存商品 160 

 

      次月来了销货单，在生成凭证界面，销货单生成凭证如下：

 

            借：应收账款 234

 

            贷：应交税金-应交增值税-销项税额 34

 

           主营业务收入 200 

 

           在期末处理界面，查询出销货单，并据以生成结转成本的凭证

 

           借：主营业务成本 160 

 

           贷：发出商品 160

 

    销货单结转虚拟成本 

           销货单立账，对于销货单，如果当期还没有出库，并且凭证接口选项“未出库的销货单”设置为“确认收入并结转成本”，则生成以下凭证：

 

           借：应收账款 234

 

           贷：应交税金-应交增值税-销项税额 34 

 

           主营业务收入 200 

 

           在期末处理界面，查询出销货单，并据以生成结转成本的凭证

 

          借：主营业务成本 160 

 

          贷：发出商品 160

 

出库单回冲虚拟成本 

          销货单立账，销货单虚拟结转成本之后，要根据后续的出库单回冲虚拟成本；出库单在生成凭证界面生成凭证

 

          借：主营业务成本 180

 

          贷：库存商品 180 

 

          在期末处理界面，查询出销售出库单，并据以生成红字凭证，把此前根据销货单虚拟结转的成本冲平：

 

          借：主营业务成本 -160

 

          贷：发出商品 -160 

 

          合并流程销货单结转销售成本 

          销货单立账，合并流程，由于只有销货单，没有销售出库单，销货单生成凭证时只确认了收入，因此期末处理时需要根据销货单结转销售成本：

 

          借：主营业务成本 180
         
          贷：库存商品 180 

 

注意事项

        建议用户在月底待当月所有业务单据都录入完毕之后处理。



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